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（3）管理协同
本次交易完成后，可通过整合供应商资源、采购规模优势，提高双方的原物料议价能力，降低采购成本；同样可以通过整合研发人才队伍、各自产能的优化整合、财务与能力整合提高，来发挥管理上的各方面协同效应；双方各自的管理能力可以在两个公司之间发生有效转移，并在此基础上衍生出新的管理资源，从而进一步提高企业总体管理能力和管理效率。
（4）财务协同
和成显示资产质量优良，盈利能力较强且具有一定的成长性，本次收购有利于提高上市公司的整体价值，上市公司的资产规模和盈利能力均将得到较大的提高。
同时，收购完成后，作为上市公司的子公司，和成显示的品牌美誉度以及企业信用度将相应提高，一方面可以进一步提高和成显示的银行借款等间接融资能力，降低间接融资成本；另一方面，也可充分利用上市公司的融资平台，通过发行或债券等直接融资方式进行融资，壮大资金实力，降低财务成本，优化资本结构。
（三）中介机构核查意见
经核查，独立财务顾问认为：和成显示与行业主流技术或竞争对手相比，具有先进的混合液晶制造技术、业内领先的研发能力等技术优势；飞凯材料和和成显示在技术、客户、管理及财务方面具有协同效应。
问题十：（1）草案显示，标的公司拥有3家控股子公司和1家参股子公司，但实际上，2家全资子公司（江苏和成新材料有限公司、江苏和成节能科技有限公司）、1家控股子公司（南京莱霆新材料有限公司）和1家参股子公司（苏和达电子科技有限公司），请完善表述；
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（2）说明和成节能、南京莱霆是否尚无具体经营。
答复：
（一）对标的公司下属子公司情况的修订披露
1、上市公司已于重组报告书“第四节交易标的基本情况”之“（五）下属
子公司情况”中修订披露如下：
“
截至本报告书签署之日，和成显示拥有2家全资子公司（江苏和成新材料有
限公司、江苏和成节能科技有限公司）、1家控股子公司（南京莱霆新材料有限公司）和1家参股子公司（江苏和达电子科技有限公司），和成显示下属公司基
本情况如下：
1、全资子公司
（1）江苏和成新材料有限公司
①基本情况
公司名称江苏和成新材料有限公司
企业性质有限责任公司（法人独资）
住所南京化学工业园新材料产业园双巷路29号
法定代表人孙健
注册资本1,800万元人民币
成立日期2011年6月23日
统一社会信用代码913201165759214092
液晶材料研发、生产、销售；化工产品销售；自营和代理国内各
经营范围类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
②历史沿革
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A、2011年6月23日，和成新材料设立
和成新材料系由江苏和成化学材料有限公司出资设立。设立时和成新材料注册资本为1,800万元人民币。
2011年6月16日，南京嘉信联合会计师事务所出具《验资报告》（宁嘉会
所验字[2011]064号），审验截至2011年6月16日止，和成新材料已收到股东
缴纳的实收资本合计人民币1,800万元，以货币出资。
2011年6月23日，和成新材料在南京市六合区工商行政管理局注册并领取了注册号为320123000221610的《企业法人营业执照》，和成新材料正式设立。
和成新材料设立时的股权结构如下：
序号股东名称出资方式出资金额出资比例
（万元）（）
1江苏和成化学材料有限公司货币1,800.00100.00
合计1,800.00100.00
B、2012年6月，和成新材料股东名称变更
2012年5月15日，和成新材料做出股东决定，确认股东名称由“江苏和成化学材料有限公司”变更为“江苏和成显示科技股份有限公司”。
2012年6月7日,和成新材料取得了南京市六合区工商行政管理局换发的注
册号为320123000221610号《企业法人营业执照》。
C、2016年3月，和成新材料换发营业执照
2016年3月1日，和成新材料取得了南京市六合区市场监督管理局换发的
《营业执照》（统一社会信用代码：913201165759214092）。
③股权及控制权关系
截至本报告书签署之日，和成新材料为和成显示的全资子公司，其产权控制关系如下图所示：
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④最近三年增资、股权转让等事项涉及的评估情况
和成新材料自2011年6月设立以来，未发生增减资、股权转让等事项，亦不涉及评估或改制的情况。
⑤主营业务发展情况
和成新材料主要进行液晶单体、中间体生产和销售，其主要产品主要提供给和成显示，包括液晶单体、中间体及其他定制化学品等。
和成新材料主要的生产活动均在其六合厂区内完成，其拥有自身独立的生产及营业管理团队。和成新材料自行采购，并根据市场销售计划完成生产活动，将产品再销售给和成显示及其他单体、定制化学品客户。
和成新材料自成立以来，主营业务经营稳定，未发生重大变化。
⑥主要资产及权属情况、主要负债情况
和成新材料的主要资产及权属情况、主要负债情况详见本节之“（六）和成显示及其子公司主要资产权属情况、对外担保情况及主要负债情况”。
⑦基本财务数据
单位：元
项目2016年6月30日2015年12月31日
总资产214,604,971.51183,615,207.25
总负债185,545,829.33168,109,958.69
项目2016年1-6月2015年度
营业收入119,957,062.28166,600,615.69
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营业利润14,412,844.224,988,168.88
利润总额16,415,208.3314,144,157.70
净利润13,553,893.6214,144,157.70
扣非后净利润12,052,120.544,988,168.88
注：以上财务数据已经天职国际审计。
（2）江苏和成节能科技有限公司
①基本情况
公司名称江苏和成节能科技有限公司
企业性质有限责任公司
住所南京市秦淮区石杨路56号白下高新技术产业园区5号楼3楼
法定代表人孙健
注册资本500万元人民币
成立日期2014年3月17日
统一社会信用代码91320104093928480K
环保节能产品、微电子材料、新型建筑材料研发、销售、技术咨
经营范围询、技术转让；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
②历史沿革
A、2014年3月17日，和成节能设立
和成节能系江苏和成显示科技有限公司和江苏和成新材料有限公司共同出资设立。设立时和成节能注册资本为500万元人民币。
2014年3月17日，和成节能在南京市工商行政管理局秦淮分局注册并领取了注册号为320104000167763的《企业法人营业执照》，和成节能正式设立。和成节能设立时的股权结构如下：
序号股东名称出资方式认缴出资金额出资比例
（万元）（）
1江苏和成显示科技有限公司货币450.0090.00
2江苏和成新材料有限公司货币50.0010.00
合计500.00100.00
B、2014年10月，和成节能缴纳实收资本
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2014年10月22日，和成节能召开股东会，会议决议通过：将和成节能实收资本从0万元增加至500万元，其中股东江苏和成显示科技有限公司以货币方式出资450万元，股东江苏和成新材料有限公司以货币方式出资50万元。
2014年10月22日，南京三联会计师事务所有限公司出具的宁三联验字[2014]
第016号《验资报告》验证，和成节能已收到江苏和成显示科技有限公司和江苏
和成新材料有限公司缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币500万元，各股东
均以货币出资。
本次变更后，和成节能出资结构如下：
序股东名称出资方认缴出资金额实缴出资金额出资比例
号式（万元）（万元）（）
1江苏和成显示科技有限公司货币450.00450.0090.00
2江苏和成新材料有限公司货币50.0050.0010.00
合计500.00500.00100.00
截至本报告书出具日，和成节能的股权结构未发生变化。
③股权及控制权关系
截至本报告书签署之日，和成节能为和成显示控股子公司，其产权控制关系如下图所示：
④基本财务数据
单位：元
项目2016年6月30日2015年12月31日
总资产9,624,119.079,647,765.35
总负债5,129,253.104,978,924.41
项目2016年1-6月2015年度
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营业收入119,605.37244,691.28
营业利润-173,974.97-328,300.35
利润总额-173,974.97-329,626.23
注：以上财务数据已经天职国际审计。
2、控股子公司
（1）南京莱霆新材料有限公司
①基本情况
公司名称南京莱霆新材料有限公司
企业性质有限责任公司
住所南京市秦淮区石杨路56号A区5号楼三楼
法定代表人吴进
注册资本200万元
成立日期2016年5月16日
统一社会信用代码91320104MA1MKUN064
经营范围光电子产品研发、生产、销售、技术服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
②历史沿革
2016年5月16日，南京莱霆系由和成显示和自然人吴进共同出资设立。
2016年5月16日，南京莱霆取得南京市秦淮区市场监督管理局核发的《营业执照》。南京莱霆成立时的股权结构为：
序号股东名称出资方式认缴出资额出资比例
（万元）（）
1江苏和成显示科技股份有限公司货币160.0080.00
2吴进货币40.0020.00
合计200.00100.00
截至本报告书出具日，南京莱霆的股权结构未发生变化。
③股权及控制权关系
截至本报告书签署之日，南京莱霆为和成显示控股子公司，其产权控制关系如下图所示：
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④基本财务数据
单位：元
项目2016年6
