注册号：09697639
注册地：英国和威尔士
住所：22ndFloor,CityTower,Manchester,UKM14BT
股本：1英镑
成立时间：2015年7月22日
董事：SimonRolloKite
截至本公告日，BORGB.V.持有MBS（英国）100股权，是MBS（英国）的唯一股东。
注1：MediaBaseSportsUKLimitedLiabilityPartnership于2013年10月在英国以有限合伙企业形式注册成立。最终控制人分别为ImaginaMediaAudiovisual,S.L.和PereGuardiolaSala。2015年7月22日，BorgB.V.成立全资子公司MediaBaseSports2Limited。2015年12月15日，MediaBaseSports2Limited与MediaBaseSportsUKLimitedLiabilityPartnership签订《MBS英国资产收购协议》，购买MediaBaseSportsUKLimitedLiabilityPartnership经营球员经纪及球星形象权代理业务及从事该业务的所有资产(“MBS的英国业务”)，截止2015年12月31日，MBS的英国业务交割的法律程序正在进行中。根据MediaBaseSports2Limited与MediaBaseSportsUKLimitedLiabilityPartnership于2016年4月6日签订的确认函，自2016年1月1日起，MBS的英国业务所有风险报酬均属于MediaBaseSports2Limited(MediaBaseSportsUKLimitedLiabilityPartnership和MediaBaseSports2Limited以下简称为“MBS英国”)。
注2：上表中的财务数据系按照MBS英国历史财务数据为基础汇总编制而成。
MBS（西班牙）和MBS（英国）分别在西班牙境内和英国境内从事职业球员和青年球员的经纪业务以及俱乐部的咨询服务，具体包括代理职业球员劳工合同谈判、球员转会咨询与谈判、知名运动员商业代言、运动员职业规划、法律咨询和纠纷调解、球员财务规划、运动员健康管理，以及运动员肖像权规划、运动员价值挖掘、球探服务、商业赛事组织等方面。
截至目前，MBS（西班牙）和MBS（英国）已为LuisSuárez（路易斯·苏亚雷斯）、Iniesta（伊涅斯塔）、ThiagoAlcantara（蒂亚戈·阿尔坎塔拉）、SeungWooLee（李胜宇）等球员提供了定制化的个人经纪服务。
此外，MBS（西班牙）和MBS（英国）还为巴塞罗那、拜仁慕尼黑、阿森纳、曼城等足球俱乐部提供咨询服务，协助俱乐部完成买卖球员的转会谈判、开展球探工作以及商业赛事组织和协办。
本次交易完成后，且耐丝国际收购BORGB.V.股权完成后将导致公司合并报表范围变更。上市公司不存在为上述公司提供担保、委托其理财，以及不存在上述公司占用上市公司资金的情况。
四、MBS（西班牙）和MBS（英国）运营情况
（一）主营业务发展概述
本次标的公司下属经营性资产的主营业务为职业球员和青年球员的经纪业务以及俱乐部的咨询服务，由MBS（西班牙）和MBS（英国）分别在西班牙境内和英国境内具体实施。具体业务范围涵盖球员转会咨询与谈判、知名运动员商业代言、运动员职业规划、运动员健康管理，以及运动员肖像权规划、运动员价值挖掘、球探服务、商业赛事组织等方面。
基于在体育产业的多年的资源积累，以及对足球市场的深刻认知，MBS（西班牙）和MBS（英国）为职业球员和青年球员提供包括代理职业球员进行劳工合同谈判、球员转会谈判、商业活动和广告合同谈判、球员肖像权开发规划、球员职业生涯规划、法律咨询和纠纷调解、球员财务规划、球员个人健康管理以及个人生活助理等在内的整套经纪服务。在新规则的推动下，MBS（西班牙）和MBS（英国）将有望为球员提供更为丰富创新的经纪服务内容。
依托于出色的资源整合能力，MBS（西班牙）和MBS（英国）已为LuisSuárez（路易斯·苏亚雷斯）、Iniesta（伊涅斯塔）、ThiagoAlcantara（蒂亚戈·阿尔坎塔拉）、SeungWooLee（李胜宇）等球员提供了定制化的个人经纪服务，为球员的职业发展和商业价值挖掘提供了广阔的平台，奠定了良好的基础。
此外，MBS（西班牙）和MBS（英国）还常年服务于巴塞罗那、拜仁慕尼黑、阿森纳、曼城等俱乐部，提供俱乐部咨询服务，协助俱乐部完成买卖球员的转会谈判、开展球探工作以及商业赛事组织和协办，为俱乐部的发展壮大和宣传推广提供了有力的支持。
（二）主营业务模式
MBS（西班牙）和MBS（英国）拥有成熟而清晰的商业和盈利模式，同时掌握各大顶级联赛球员、教练和俱乐部的核心渠道资源。经过多年发展，主营业务已经由传统代理球员商业广告合同、工资合同和转会谈判等业务成长为到集球员/教练/俱乐部高管权益代理、商业赛事组织、青训球员挖掘（球探）以及深度参与俱乐部运营等业务于一体的综合性资源整合平台。
同时，MBS（西班牙）和MBS（英国）深入了解球员或其球员经纪公司的诉求，以优质的体育资源和广泛的品牌合作方为依托，为其量身制订整套经纪服务方案，深度挖掘球员价值。在获得球员或球员经纪公司授权的基础上，MBS通过专业的球员评估系统，为球员进行职业规划，代表球员或其经纪公司与俱乐部进行接洽，深入参与到球员劳工合同谈判和球员转会谈判中，为球员寻求合适的个人成长平台，为俱乐部输送优秀球员和天才少年。MBS为球员提供专业定制化个人肖像权益开发方案，通过社交媒体、公众活动、纸媒宣传等方式，增加球员的美誉度、扩大球员的影响力，帮助球员获得更多品牌代言和商业活动机会，实现球员商业价值的最大化。MBS在俱乐部签约球员或品牌方与球员签订代言协议后，向俱乐部和品牌方收取相应佣金。
借助完善的球探系统、精准的评估体系、丰富的球员资源和出色的谈判手腕，MBS（西班牙）和MBS（英国）帮助俱乐部挖掘潜力新星，协助俱乐部完成球员签约和转会；凭借良好的赛事运营能力和丰富的品牌推广经验，MBS还协助俱乐部进行商业赛事的开发、组织和运营。经过多年积累，MBS与欧洲众多俱乐部建立了良好的合作关系，通过为各大俱乐部提供专业服务，获取佣金收益。
（三）核心人员情况
佩拉·瓜迪奥拉（PereGuardiola），欧洲资深足球业务人士，具有近20年的从业经验。佩拉·瓜迪奥拉先生曾于任职于耐克公司，主要从事耐克公司在欧洲地区的年轻球员挖掘、体育明星赞助、市场推广业务，与JosepGuardiola（何塞普·瓜迪奥拉）、Figo（菲戈）、RobertoCarlos（罗伯托·卡洛斯）、Messi（梅西）、Iniesta（伊涅斯塔）、Piqué（皮克）、LuisSuárez（路易斯·苏亚雷斯）等知名教练、球员以及巴塞罗马那、拜仁慕尼黑、阿森纳、曼城等俱乐部建立了紧密的合作关系。2009年9月，佩拉·瓜迪奥拉先生创立了MediaBaseSports，深耕足球经纪业务。
大卫.桑切斯.冈萨雷斯(DavidSanchezGonzalez)，资深足球业务律师、足球经纪人，具有10余年的从业经验。大卫.桑切斯.冈萨雷斯先生曾任职于下加里奎斯律师事务所、西班牙Mediapro传媒集团、西班牙Imagina传媒集团，主要从事资产收购、赛事运营、影视出版、版权传播等业务中的法律事务。2014年起，大卫.桑切斯.冈萨雷斯先生任MBS（西班牙）的法务总监。
五、交易的定价依据
本次关联交易参考评估结果确定交易价格。根据北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称“中企华”）为本次交易出具了《武汉道博股份有限公司拟收购NiceInternationalSportsLimited全部股权评估报告》（中企华评报字【2016】第1093号）和《武汉道博股份有限公司拟收购NiceInternationalSportsLimited全部股权评估说明》（中企华评报字【2016】第1093号）。耐丝国际股东全部权益价值人民币评估值，按照评估基准日当日欧元对人民币汇率1：7.10换算，估值范围在3,717.65万欧元至4,993.20万欧元之间。经友好协商，本次交易价格确定为3,950万欧元，超出评估值范围下限6.25。
（一）评估基准日为2015年12月31日
（二）评估方法为资产基础法
（三）评估报告分析估算采用的假设条件如下：
1.假设评估基准日后被评估实体持续经营；
2.假设评估基准日后被评估实体所处国家和地区的政治、经济和社会环境无重大变化；
3.假设评估基准日后评估实体所处国家和地区的宏观经济政策、产业政策和区域发展政策除公众已获知的变化外，无其他重大变化；
4.假设与被评估实体相关的赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后，除公众已获知的变化外，不发生重大变化；
5.假设评估基准日后被评估实体的管理层是负责的、稳定的，且有能力担当其职务；
6.假设被评估实体遵守相关的法律法规，不会出现影响公司发展和收益实现的重大违规事项；
7.假设评估基准日后被评估实体采用的会计政策和编写评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致；
8.假设评估基准日后被评估实体在现有管理方式和管理水平的基础上，其经营范围、经营方式除评估报告中披露事项外不发生重大变化；
9.假设评估基准日后无不可抗力对被评估实体造成重大不利影响。
（四）评估结论
截止评估基准日耐丝国际评估基准日总资产账面价值为30,694.75万元，总负债账面价值为5,630.27万元，净资产账面价值为25,064.48万元。
耐丝国际股东全部权益价值评估值为26,395.30万元至35,451.69万元之间，增值率为5.31至41.44之间。
具体如下：
资产评估说明
1、评估基准日银行存款账面价值70,960,748.81元，银行存款评估值为70,960,748.81元。
2、评估基准日预付账款账面价值10,642,800.00元，预付账款评估值为10,642,800.00元。
3、长期股权投资为公司购买的BORGB.V.的46的股权，评估基准日账面值为购买股权的实际价款32,000,000欧元，折合人民币225,344,000.00元。采用市场法评估，BORGB.V.的股东全部权益价值为51,880.92万元至71,568.72万元之间。耐丝国际持有BORGB.V.的46的股权，为人民币23,865.22万元至32,921.61万元之间。
长期股权投资为公司购买的BORGB.V.的46的股权估值的说明如下：
①EBITDA的计算
根据审计报告和企业财务信息BORGB.V.的EBITDA如下：
BORGB.V.的EBITDA为2,214.30万元人民币。
②非经营性资产及负债的计算
具体见下表：
③流动性折扣的影响
市场流动性是指在某特定市场迅速地以低廉的交易成本买卖证券而不受阻的能力。
市场流动性折扣(DLOM)是相对于流动性较强的投资，流动性受损程度的量化。一定程度或一定比例的市场流动性折扣应该从该权益价值中扣除，以此反映市场流动性的缺失。
国际研究发达国家市场流动性折扣在20-30之间，本次评估考虑交易对象所属行业和所在市场，流动性折扣取30。
④市场法估值结果
i.采用交易案例比较法
金额单位：万元
ii.采用可比公司比较法
金额单位：万元
iii.估值结果
采用市场法评估，BORGB.V.的股东全部权益价值为51,880.92万元至71,568.72万元之间。
耐丝国际持有BORGB.V.的46的股权，为人民币23,865.22万元至32,921.61万元之间。
负债评估说明：
1.应付利息
应付利息为向上海耐丝投资
