期末余额
账龄
应收账款坏账准备计提比例
1年以内21,319,911.691,065,995.585.00
1至2年10.00
2至3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上24,994.0024,994.00100.00
合计21,344,905.691,090,989.58
续)账龄期初余额
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
应收账款坏账准备计提比例
1年以内15,562,946.27778,147.315.00
1至2年10.00
2至3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上24,994.0024,994.00100.00
合计15,587,940.27803,141.31
2)本期计提坏账准备金额287,848.27元。3)本期无核销应收账款情况。4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额12,371,106.21元,占应收账款期末余额合计数的比例57.96,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额618,555.31元。占应收帐款期末余额合
序号期末余额账龄
计数的比例()
15,660,400.001年以内26.52
23,075,252.001年以内14.41
31,427,300.001年以内6.69
41,287,188.761年以内6.03
5920,965.451年以内4.31
合计12,371,106.2157.96
2、其他应收款
1)其他应收款分类披露:期末余额
类别账面余额坏账准备
账面价值
金额比例()金额计提比例()
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款580,218.00100.0038,510.906.64541,707.10
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
期末余额
类别账面余额坏账准备
账面价值
金额比例()金额计提比例()
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计580,218.00100.0038,510.906.64541,707.10
续)期初余额
类别账面余额坏账准备
账面价值
金额比例()金额计提比例()
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款552,807.00100.0030,644.835.54522,162.17
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计552,807.00100.0030,644.83522,162.17
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
期末余额
账龄
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内390,218.0019,510.905.00
1至2年190,000.0019,000.0010.00
2至3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00
合计580,218.0038,510.90
续)期初余额
账龄
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内492,717.4224,635.875.00
1至2年60,089.586,008.9610.00
2至3年30.00
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00
合计552,807.0030,644.83
2)本期计提坏账准备金额7,866.07元。3)本期无核销其他应收款情况。4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金555,218.00527,807.00
备用金25,000.0025,000.00
合计580,218.00552,807.00
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:占其他应收款期末余坏账准备
单位名称款项的性质期末余额账龄
额合计数的比例()期末余额
中国石化国际事业有325,218.001年以内35,260.9
招标保证金88.80
限公司190,000.001-2年0
南京红意科技创业园招标保证金20,000.001年以内3.451,000.00
有限公司
南京农业大学招标保证金20,000.001年以内3.451,000.00
张兆颐备用金15,000.001年以内2.59750.00
浦牧野备用金5,000.001年以内0.86250.00
合计575,218.0099.1538,260.9
0
3、长期股权投资
期末余额期初余额
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,018,137.172,018,137.172,018,137.172,018,137.17
合计2,018,137.172,018,137.172,018,137.172,018,137.17
对子公司投资:
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
本期本期本期计提减值准备
被投资单位期初余额期末余额
增加减少减值准备期末余额
南京南试化学试剂有限公司2,018,137.17--2,018,137.17--
合计2,018,137.17--2,018,137.17--
4、营业收入、营业成本
本期发生额上期发生额
项目
收入成本收入成本
主营业务89,999,120.5361,816,782.6277,616,269.8157,660,409.99
其他业务4,683,013.143,801,463.506,822,976.996,084,885.63
合计94,682,133.6765,618,246.1284,439,246.8063,745,295.62
5、投资收益
项目本期发生额上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
1,267.50
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
1,915,754.671,678,845.37
融资产取得的投资收益
合计1,917,022.171,678,845.37
九)主要会计报表项目的异常情况及原因说明期末余额/本期年初余额/上期
报表项目变动幅度变动原因说明
金额金额
本期经营情况良好,营业收入稳步增
加,应收票据相应减少,虽然应收帐
货币资金18,150,766.7713,159,386.6237.93款因合同期未到期,但对应的应付帐
款合同期也没到期,同时相应增加;
另本期支付的税费比上期减少所致
应收票据5,370,948.008,203,416.94-34.53应收票据背书转让支付货款所致
应收账款20,253,916.1114,934,439.1635.62营业收入的增加,客户的信用额度调
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
整,回款期限未到期所致。
其他流动资产6,000,000.0011,000,000.00-45.45本期购买理财产品到期所致
预收款项767,541.093,214,206.80-76.12合同项目完成所致
上期提取的年终奖,在本期全部发
应付职工薪酬750,890.972,241,680.97-66.50
放,本期提取的半年奖未发所致
交易性金融资产应纳税暂时性差异
递延所得税负债75,256.356,513.881055.32
产生的所得税负债所致
股本80,000,000.0032,000,000.00150.00资本公积转增股本所致
资本公积107,994,331.3
155,994,331.36-30.77资本公积转增股本所致
6
未分配利润未分配利润随净利润转入逐年增长
31,600,844.8716,353,832.3693.23
所致
本期经营情况良好,营业收入稳步增
营业收入95,611,902.9085,353,899.7912.02
加所致
公司加大新品研发和互联网投入力
营业成本66,461,664.1464,530,425.182.99度,产品结构得以优化,成本控制不
断增强,导致毛利空间增加
主要是营业收入的增加导致运输费
销售费用5,241,548.154,829,762.358.53
用、业务费及广告费增加所致
财务费用-11,306.67195,150.36-105.79短期借款到期,利息减少所致
资产减值损失287,838.54165,715.1173.69本期应收帐款较年初增加所致
公允价值变动收
458,553.52696,250.87-34.14交易性金融资产变动所致
益
营业外收入1,272,747.461,080,000.0017.85取得政府补助所致
营业外支出50,672.1928,825.1975.79固定资产处置损失及罚金所致
所得税费用2,520,512.331,414,986.9979.59本期利润较上期增加所致
经营活动产生的营业收入增加导致经营活动产生的
现金流量净额8,603,174.57-3,619,309.51-现金流入增加以及应收票据背书转
让支付货款所致
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
投资活动产生的
3,516,475.175,622,554.43-购买理财产品所致
现金流量净额
筹资活动产生的
100,000.00-10,017,077.31-2015年现金分红所致
现金流量净额