利息支出211,166.68
减：利息收入30,525.4424,017.94
金融机构手续费23,899.5210,882.81
汇兑损益-4680.75-2,881.19
合计-11,306.67195,150.36
28、资产减值损失
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失287,838.54165,715.11
二、存货跌价损失
合计287,838.54165,715.11
29、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产458,553.52696,250.87
合计458,553.52696,250.87
30、投资收益
项目本期发生额上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
3,802.50
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
1,932,614.411,880,152.18
产取得的投资收益
合计1,936,416.911,880,152.18
31、营业外收入
计入当期非经常性损
项目本期发生额上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计38,000.00
其中：固定资产处置利得38,000.00
政府补助1,042,385.421,042,000.001,042,385.42
无法支付的款项
其他230,362.04230,362.04
合计1,272,747.461,080,000.001,272,747.46
计入当期损益的政府补助：
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
南京燕子矶厂区搬迁保留资产补偿1,000,000.00与收益相关
国家科技支撑项目补助928,000.00与收益相关
市社保中心企业稳定岗位补贴114,385.42与收益相关
环保补助20,000.00与收益相关
2014年南京市信用管理示范企业补助20,000.00与收益相关
南京燕子矶街道专利资助2,000.00与收益相关
合计1,042,385.421,042,000.00
32、营业外支出
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
计入当期非经常性损
项目本期发生额上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计672.1928,825.19672.19
其中：固定资产处置损失672.1928,825.19672.19
其他50,000.0050,000.00
合计50,672.1928,825.1950,672.19
33、所得税费用
1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额
本期所得税费用2,494,158.071,329,916.18
递延所得税费用26,354.2685,070.81
合计2,520,512.331,414,986.99
34、现金流量表项目
1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
银行存款利息30,525.4424,017.94
政府补助1,042,385.421,042,000.00
往来款项490,215.66554,640.00
其他-
合计1,563,126.521,620,657.94
2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
各项费用4,245,644.244,221,875.08
往来款项283,398.83419,304.64
其他
合计4,529,043.074,641,179.72
3)支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
项目本期发生额上期发生额
新三板上市费用850,000.00
定增发行制作费100,000.00
合计100,000.00850,000.00
35、现金流量表补充资料
1)现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润15,247,012.517,872,139.38
加：资产减值准备287,838.54165,715.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,781,522.402,752,777.79
无形资产摊销248,196.90248,196.90
长期待摊费用摊销-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
9,174.81
“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)672.19
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)-458,553.52-696,250.87
财务费用(收益以“－”号填列)-11,306.67208,285.49
投资损失(收益以“－”号填列)-1,936,416.91-1,880,152.18
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-42,388.21-25,606.69
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)68,742.47110,677.50
存货的减少(增加以“－”号填列)-4,387,905.955,245,763.92
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-1,984,671.05-8,721,195.79
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)-1,209,568.13-8,890,485.26
其他
经营活动产生的现金流量净额8,603,174.57-3,619,309.51
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
项目本期发生额上期发生额
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额18,150,766.778,398,934.06
减：现金的期初余额13,159,386.6216,409,885.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额4,991,380.15-8,010,951.20
2)现金及现金等价物的构成项目期末余额上期余额
一、现金18,150,766.778,398,934.06
其中：库存现金8,867.92498.26
可随时用于支付的银行存款18,112,065.318,320,733.02
可随时用于支付的其他货币资金29,833.5477,702.78
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额18,150,766.778,398,934.06
36、所有权或使用权受到限制的资产
项目期末原值受限制的原因
固定资产8,844,446.91保证职工备付金的安全
三)公允价值的披露以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允
合计
值计量价值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1.交易性金融资产
1)债务工具投资2)权益工具投资2,818,307.202,818,307.20南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允
合计
值计量价值计量价值计量
持续以公允价值计量的资产总额2,818,307.202,818,307.20
四)关联方及关联方交易以下如无特别说明，均以2016年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位)1、本公司的控股股东情况
名称与本公司关系对本公司的持股比例()对本公司的表决权比例()
张宪伟、王志刚、戴永炎、袁韶
股东54.06924754.069247
秋、吴友建
本公司的最终控制方是：张宪伟、王志刚、戴永炎、袁韶秋、吴友建等5名股东。
2、本公司的子公司情况
法定注册资本公司合本公司合
子公司企业业务组织机构代码
注册地代表本(万计持股比计表决权
名称类型性质
人元)例()比例()
精细
化工
南京南南京化张宪产
试化学有限136.20100.00100.0091320193762106872W
学工业品。
试剂有公司伟
园区化工
限公司原料
销售
五)或有事项截止2016年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
六)承诺事项截止2016年6月30日，公司无需披露的重大承诺事项。
七)资产负债表日后事项截止报告日，公司无其他需披露的资产负债表日后事项。
八)母公司财务报表主要项目注释1、应收账款
1)应收账款分类披露：南京化学试剂股份有限公司2016半年度报告
期末余额
类别账面余额坏账准备
账面价值
金额比例()金额计提比例()
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项21,344,905.69100.001,090,989.585.1120,253,916.11
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
合计21,344,905.69100.001,090,989.585.1120,253,916.11
续)期初余额
类别账面余额坏账准备
账面价值
金额比例()金额计提比例()
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项15,587,940.27100.00803,141.315.1514,784,798.96
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
合计15,587,940.27100.00803,141.3114,784,798.96
组合中，按账龄分析法计
